投资基金的测算

根据此公式,折价率大于0(即净值大于市价)时为折价,折价率小于0(即净值小于市价)时为溢价。除了投资目标和管理水平外,折价率是评估封闭式基金的一个重要因素。

由于规模限制、流动性影响,封闭式基金普遍存在折价率。高折价率是引发投资的重要因素。

某一封闭式基金某日净值为2.23元,当天的收盘价为1.76元,这只基金的折价值就是:

2.23-1.76=0.47(元)

折价率就是:

(2.23-1.76)/2.23=21.08%

以后封转开的时候就算这只基金不涨也不跌,也能获得21.08%的收益。

基金(Fund)从广义上说,基金是指为了某种目的而设立的具有一定数量的资金。主要包括信托投资基金、公积金、保险基金、退休基金,各种基金会的基金。

从会计角度透析,基金是一个狭义的概念,意指具有特定目的和用途的资金。我们现在提到的基金主要是指证券投资基金。

参考资料:百度百科_基金

投资基金的测算方法

自有资金没有三种计算方式,只有两种计算方法;分别是:

1、企业自有资金=资产-负债。

2、企业自有资金=所有者权益。

自有资金指的是自有流动资金,即所有者权益扣除固定资产等其它资金占用后的,用于营运周转的自有流动资金。

扣除全部自有资金显然存在问题,企业的自有资金中有大部分是用于固定资金投资的,并不是用于流动资金,应该是扣除借款人自有资金中用于流动资金的部分较为合理。否则现在算的借款企业都不需要资金,其实并非如此。自有资金的构成:

各个公司因为生产资料所有制形式和管理财务体制的不同,取得自有资金的渠道也不一样:

1、一部分来自于国家财政拨款,和固定资产的无偿调入等。

2、一部分来自于企业内部累积,按国家规定,从成本和税后留利中提存的各项专用基金。

3、还来自于定额负债,即公司依照相关制度和结算程序的规定,对应付和预收的款项中能够经常使用的一部分资金。

以上内容参考:百度百科-自有资金

投资基金的测算公式

基金每天的涨幅盈亏是以持仓份额*前一交易日市值*当天涨跌幅度计算的。

当天盈亏计算也可以用(当天的净值-前一交易日的净值)*持仓份额”计算得出。

基金计算每日收益可以根据公式计算。

基金每日收益的一般计算公式为:当日收益=基金份额×基金当日万份收益/10000。

基金申购计算公式为:申购费用=申购金额*申购费率;申购份额=申购金额/(1 申购费用)/申请日基金单位净值;

基金赎回计算公式为:赎回费=赎回份额*赎回当日基金单位净值*赎回费率。

还有一种计算方法是可以计算每日的盈利情况的:份额=投资金额*(1-申购费率)/申购当日净值 利息;基金收益=赎回当日单位净值*份额*(1-赎回费率) 红利-投资金额。基金资产总额

(1)基金拥有的上市股票、认股权证,以计算日集中交易市场的收盘价格为准;未上市的股票、认股权证则由有资格指定的会计师事务所或资产评估机构测算。

(2)基金拥有的公债、公司债、金融债券等债券,已上市者,以计算日的收盘价格为准;未上市者,一般以其面值加上至计算日时应收利息为准。

(3)基金所拥有的短期票据,以买进成本加上自买进日起至计算日止应收的利息为准。

(4)若第(1)条、第(2)条中规定的计算日没有收盘价格或参考价格,则以最近的收盘价格或参考价格代替。

以上内容参考:百度百科-基金