基金关联交易可以简单定义为基金与基金管理人、托管人和其他关联人之间的交易,其内涵非常复杂,外延也相当广泛。关联交易的主体范围具有广泛性和不确定性。基金关联人的法律地位具有双重性和矛盾性。以基金管理人为例,在其与基金进行关联交易中,作为基金的管理人,它与基金之间存在着信托法中的信赖关系,对基金和基金持有人负有忠实义务,应当在交易中最大限度地维护基金和基金持有人的利益;另一方面,作为与基金交易的另一方,必然有自己的独立利益,而且和基金具有平等的主体地位。这种地位的双重性和矛盾性必然导致利益冲突,在缺乏持有人监督和信息不对称的情况下,基金管理人很可能为了自身利益违反其忠实义务,损害基金的利益。这也是基金关联交易受到严格法律管制的主要原因。第三,关联交易的表现形式具有多样性和复杂性。第四,关联交易的管制具有限定性。法律对基金关联交易的管制也是有限度的,并不是一概禁止。

基金管理人关联

基金管理人关联方

关联关系认定范围如下:

1、指公司内部人与其直接或者间接控制的企业之间的关系;

2、关联关系是指公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员与其直接或者间接控制的企业之间的关系,以及可能导致公司利益转移的其他关系。

关联方关系的认定:

关联方关系的存在是以控制、共同控制或重大影响为前提条件的。从一个企业的角度出发,与其存在关联方关系的各方包括:

1、该企业的母公司,不仅包括直接或间接地控制该企业的其他企业,也包括能够对该企业实施直接或间接控制的单位等

(1)某一个企业直接控制一个或多个企业;

(2)某一个企业通过一个或若干个中间企业间接控制一个或多个企业;

(3)某一个企业直接地和通过一个或若干中间企业间接地控制一个或多个企业。

2、与该企业的子公司,包括直接或间接地被该企业控制的其他企业,也包括直接或间接地被该企业控制的企业、单位、基金等特殊目的实体;

3、与该企业受同一母公司控制的其他企业;

4、与对该企业实施共同控制的投资方。这里的共同控制包括直接的共同控制和间接的共同控制;

5、对该企业施加重大影响的投资方;

6、该企业的合营企业;

7、该企业的联营企业;

8、该企业的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员;

9、该企业或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员;

10、该企业主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制或施加重大影响的其他企业。

关联关系认定范围有公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员与其直接或者间接控制的企业之间的关系,以及可能导致公司利益转移的其他关系,都可以认定为关联关系;但国家控股的企业之间不仅仅因为同受国家控股而具有关联关系。

【法律依据】:

《中华人民共和国公司法》第二百一十六条

本法下列用语的含义:

(一)高级管理人员,是指公司的经理、副经理、财务负责人,上市公司董事会秘书和公司章程规定的其他人员。

(二)控股股东,是指其出资额占有限责任公司资本总额百分之五十以上或者其持有的股份占股份有限公司股本总额百分之五十以上的股东;出资额或者持有股份的比例虽然不足百分之五十,但依其出资额或者持有的股份所享有的表决权已足以对股东会、股东大会的决议产生重大影响的股东。

(三)实际控制人,是指虽不是公司的股东,但通过投资关系、协议或者其他安排,能够实际支配公司行为的人。

(四)关联关系,是指公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员与其直接或者间接控制的企业之间的关系,以及可能导致公司利益转移的其他关系。国家控股的企业之间不仅因为同受国家控股而具有关联关系。

基金管理人关联关系

基金投资人、管理人和托管人是基金市场中重要的三主体和要素。基金就是靠着这三大核心人群运作的。那么基金投资人、管理人和托管人三者之间到底有怎样的关系呢?今天小编就带大家一起看一看吧。

想要了解三者关系,就要先了解他们三个者的含义。

1、什么是基金投资人?

即基金持有人,是基金的出资人、基金资产的所有者和基金投资预期收益的受益者。

2、什么是基金管理人?

基金管理人是基金产品的募集者和管理者,其最主要职责就是按照基金合同的约定,负责基金资产的投资运作,在控制风险的基础上为基金投资者争取最大的投资预期收益。在我国,基金管理人只能由依法设立的基金管理公司担任。

3、什么是基金托管人?

基金托管人独立于基金管理人之外,对基金管理机构的投资操作进行监督和对基金资产进行保管。在我国,基金托管人只能由依法设立并取得基金托管资格的商业银行来担任。

4、基金投资人、管理人和托管人的关系

1)基金持有人即投资人与基金管理人是所有者与经营者的关系,即钱是投资者的,交由管理人经营运作;

2)基金管理人与基金托管人是相互制衡的关系,为防止管理人资金使用不当行为,交由信用较高的银行托管人,保证资金安全;

3)基金持有人与基金托管人是委托与受托的关系,投资者将资金托付给信用较高的银行托管人,保证资金安全;

4)基金持有人、基金管理人、基金托管人之间是契约关系。

以上关于基金投资人、管理人和托管人的关系的内容就说这么多,希望对大家有所帮助。温馨提示,理财有风险,投资需谨慎。